BALATACILAR BALATACILIK A.Ş.

SERMAYE ARTIRIMINDAN ELDE EDİLEN FONUN KULLANIM YERLERİNE İLİŞKİN

DENETİM KOMİTESİ RAPORU

30.06.2022

Raporun Amacı: Sermaye Piyasası Kurulunun IIV-128.1 Sayılı Pay Tebliği'nin 33. Maddesi uyarınca

payları borsada işlem gören halka açık ortaklıklar tarafından yapılmış olan bedelli sermaye artırımı

sonrasında elde edilen fonun hangi amaçlarla kullanıldığına ilişkin olarak, kamuya açıklanan ve

yapılan sermaye artırımının sonuçlarını içeren ilk iki finansal tablonun ilanını takip eden on iş günü

içerisinde bir rapor hazırlanması ve Şirket'in internet sitesi ile KAP'ta yayınlanması zorunludur.

İş bu rapor, sermaye artırımından elde edilen fonun Şirketimiz Yönetim Kurulu'nun 31.08.2021 tarih

ve 2021/15 sayılı kararınca onaylanan ve fonun kullanım yerlerine ilişkin raporda belirtilen şekilde

kullanılıp kullanılmadığına ilişkin değerlendirmeleri içerecek şekilde Denetim Komitesi tarafından

hazırlanmıştır.

Sermaye Artırımından Elde Edilen Fonun Kullanımı :

a) Gerekçe ve Açıklamalar :

Şirketimizin 31.08.2021 tarih ve 2021/14 sayılı yönetim kurulu toplantısında 50.000.000 TL olan

kayıtlı sermaye tavanı içerisinde 12.165.862 TL olan çıkarılmış sermayesinin 5.000.000 TL'si nakit ve

5.054.000 TL'si ortakların alacaklarına mahsuben olmak üzere toplamda 10.054.000 TL'ye denk

gelecek şekilde tahsisli olarak artırılmasına karar vermiştir.

Bu çerçevede, tahsisli sermaye artırımı işlemi ile şirketin ilişkili taraflara olan (ortaklara borçlar)

5.054.000 TL borcun kapatılarak ve 5.000.000 TL nakit girişi sağlanarak, şirketin vergi ve personel

borçlarının ödenmesi suretiyle finansal yapısının iyileştirilmesi öngörülmüş ve sermaye artırımından

elde edilecek kaynağın aşağıda belirtildiği şekilde kullanılmasına karar verilmiştir;

Fon Kullanım Yeri Tutar (TL)

Vergi Ödemesi 3.500.000

Personel Borçları 1.500.000

Ortaklara Borç Hesabının Kapatılması 5.054.000

TOPLAM 10.054.000

b) Elde Edilen Fon Tutarı :

14 Aralık 2021 tarihinde tamamlanan tahsisli sermaye artırımı ile şirket, 5.000.000 TL'si nakit girişi

olmak üzere toplamda 10.054.000 TL tutarında fon elde etmiştir. Toplam masraflar 115.210 TL olarak

gerçekleşmiş (Aracı kurum'a ödenen 95.000 TL ve SPK harcı olarak ödenen 20.210 TL), masraflar

düşüldükten sonraki net fon girişi 9.938.790 TL olmuştur.

Tahsisli sermaye artırımında işlem fiyatı 8.30 TL olarak ortaya çıkmış ve buna istinaden 1.211.325 TL

nominal değerli 1.211.325 adet yeni hisse senedi ihraç edilmiştir. Bunun neticesinde şirketimizin yeni

çıkarılmış sermayesi 13.377.187 TL'ye yükselerek bu şekilde tescil edilmiştir.

c) Elde Edilen Fon'un Kullanım Gerçekleşmesi :

14.12.2021 tarihi itibariyle tamamlanan tahsisli sermaye artırımı süreci ile şirketimiz 5.000.000 TL'si

nakit olmak üzere toplamda 10.054.000 TL tutarında fon elde etmiştir.

Tahsisli sermaye artırımı süreciyle ilişkili olarak geçen yılın son çeyreğinde ve bu yılın 30.06.2022

tarihine kadar yapılan ödemeler aşağıda gösterildiği şekilde oluşmuştur.

Fon Kullanım

Raporunda

Belirtilen

Tutarlar

01.10.2021 - 30.06.2022

arasında yapılan

Toplam Ödeme Tutarı

Öngörülen

Harcama Tutarı /

Gerçekleşme Oranı

Vergi Ödemeleri 3.500.000 2.120.966 %60,60

Personel Borçları 1.500.000 2.542.721 %169,51

Ortaklara Borç Hesabının

Kapatılması

5.054.000 5.054.000 %100,00

Diğer Ödemeler *

336.313

Tahsisli Sermaye Artırımından

Elde Edilen Fon Tutarı

10.054.000 TOPLAM TUTAR 10.054.000 TL

* Diğer ödemeler, tahsisli sermaye artırımı için aracı kuruma yapılan ödeme ve SPK harcının yanı

sıra ilgili dönemde yapılmış olan acil ve zorunlu ödemelerden (bağımsız denetim firması,

gayrimenkul değerleme firması, Borsa İstanbul vs.) oluşmaktadır.

Tahsisli sermaye artırımı ile beraber şirket finansal yapısının iyileştirilmesi çalışmaları kapsamında

ortaklara borç hesabının kapatılmasıyla beraber, geçmişten gelen vergi ve personel ödemeleri de

planlama dahilinde gerçekleştirilmiştir. İlgili dönemde personel borçları için yapılan ödemelerin

öngörülenin üzerinde olmasının sebebi; yasal faiz hesaplamalarının kesin hesap yapılmasından önce

öngörülememesinden kaynaklanmıştır. Vergi ödemeleri ise, personel borçlarının öngörülenin

üzerinde gerçekleşmesi dolayısıyla kalan bakiye tutarı üzerinden 30.06.2022 tarihine kadar olan

dönemde yapılandırma planlaması dahilinde gerçekleştirilmiştir.

Sonuç:

Fon kullanımı incelendiğinde işbu rapor tarihi itibariyle olmak üzere, Şirket'in toplam tutarı

10.054.000 TL olarak hesaplanan tahsisli sermaye artırımı gelirlerinin, fon kullanım raporunda

belirtilen planlamaya sadık kalmak suretiyle, belirtilmiş olan ilgili iş kolu ve faaliyetlere aktarıldığı

anlaşılmaktadır.

İşbu rapor tarihi itibariyle, tahsisli sermaye artırımından elde edildiği halde, fon kullanım raporunda

belirtilen iş kolu ve faaliyetlere aktarılmamış olan gelirler bulunmamaktadır.

Kamuoyuna ve yatırımcıların bilgilerine sunulur.

Saygılarımızla,

DENETİMDEN SORUMLU KOMİTE

Yusuf Altun                                            Serdar Ceylan

Komite Başkanı                                     Komite Üyesi