Ø Risk Yönetim Sistemi Hakkında Bilgi:

Risk yönetim sistemi; Şirket faaliyetlerinin başta Sermaye Piyasası Kanunu olmak üzere ilgili mevzuata, fon içtüzüklerine, fon izahnamelerine (ihraç belgelerine), yönetim kurulu kararlarına ve içsel prosedürlere, uygun yürütülmesini, yönetilen tüm finansal varlıkların maruz kalabileceği temel risklerin tanımlanmasını, risk tanımlamalarının düzenli olarak gözden geçirilmesini ve önemli gelişmelere paralel olarak güncellenmesini ve maruz kalınan risklerin tutarlı bir şekilde değerlendirilmesini, tespitini, ölçümünü ve kontrolünü amaçlar.

Bu doğrultuda yürütülecek risk yönetimi çalışmalarının kapsamı; şirket faaliyetlere uygun olarak risk yönetim biriminin işleyişine ilişkin yöntem, usul ve esaslar ile iş akışlarının yer aldığı prosedür 30/07/2018 tarih ve 2018/25 sayılı Yönetim Kurulu Kararı ile kabul edilerek yürürlüğe konulmuştur.

Girişim Sermayesi Yatırım Fonlarına İlişkin Riskler prosedürün 5.3.3 maddesinde bulunmaktadır.

Ø İç Kontrol Sistemi Hakkında Bilgi:

İç kontrol sistemi; Şirket faaliyetlerinin başta Sermaye Piyasası Kanunu olmak üzere ilgili mevzuata, esas sözleşmeye ve içsel prosedürlere, portföy yönetim sözleşmesine, fon içtüzüğüne, fon izahnamesine ve yatırımcı bilgi formuna uygun yürütülmesi, hata ve usulsüzlüklerin tespiti ve önlenmesi, muhasebe kayıtlarının doğru ve eksiksiz olması, finansal bilgilerin doğru ve güvenilir olması ve benzeri hususlarda ikincil seviye kontrol faaliyetleri sürdürmeyi amaçlar. Bu doğrultuda yürütülecek kontrol çalışmalarının kapsamı; İç Kontrol Birimi, Teftiş Birimi, Risk Yönetim Birimi ve Yönetim Kurulu tarafından risk odaklı bir yaklaşım çerçevesinde belirlenmiş olup, mevcut faaliyetlere uygun olarak ilgili birimlerin işleyişlerine ilişkin yöntem, usul ve esaslar ile iş akışlarının yer aldığı prosedürler 01/12/2020 tarih ve 2020/45 sayılı Yönetim Kurulu Kararı ile kabul edilerek yürürlüğe konulmuştur.

Girişim Sermayesi Yatırım Fonlarına ilişkin olarak prosedürde yer alan kontroller aşağıdaki gibidir:

·  Fonun Malvarlığına Yönelik Kontroller

·  Fon Portföyünün Yönetimine İlişkin Kontroller

·  Fon Katılma Paylarının Satışı ve Fona İadesine Yönelik Kontroller

·  Portföy Değerleme Esaslarına Yönelik Kontroller

·  Girişim Sermayesi Yatırımlarına İlişkin Yatırım Sınırlamalarına Yönelik Kontroller

·  Girişim Sermayesi Dışındaki Yatırımlara İlişkin Sınırlamalara Yönelik Kontroller

·  Performans Ücreti ve Fon Toplam Giderlerine İlişkin Esaslara Yönelik Kontroller

·  Kredi İşlemlerine İlişkin Sınırlamalara Yönelik Kontroller

·  Fonun Periyodik Raporlarına ve Bildirimlerine Yönelik Kontroller