Fon portföyünde bulunan, Ata Varlık Kiralama A.Ş. tarafından ihraç edilen ve fon kullanıcısı Fikret Petrol Ürünleri Pazarlama Sanayi ve Ticaret A.Ş. olan TRDATAV72618 ISIN kodlu kira sertifikasına ilişkin olarak, 23.07.2026 tarihinde gerçekleşmesi gereken itfa ve kupon ödemelerinin yerine getirilememesi nedeniyle, Yönetim Kurulumuzun 24.07.2026 tarih ve 75 sayılı kararı doğrultusunda söz konusu kıymet için %100 oranında karşılık ayrıldığı hususu 24.07.2026 tarihinde kamuya açıklanmıştır.

Yatırım Fonlarına İlişkin Rehber'in "Özel Sektör Borçlanma Araçlarına ve Kira Sertifikalarına Karşılık Ayrılması ile Yan Hesap (Side Pocket) Oluşturulmasına İlişkin Esaslar" başlıklı, 12.4. numaralı maddesi kapsamında yapılan değerlendirme neticesinde, anılan kira sertifikasının karşılık ayrıldığı tarih itibarıyla fon toplam değerinin %5'ini aşması nedeniyle, ilgili düzenlemelerin 12.4 (c) bendi uyarınca fon nezdinde yan hesap (side pocket) oluşturulmuştur.

Bu kapsamda, söz konusu varlık fondaki diğer varlıklardan ayrıştırılarak yan hesapta izlenmeye başlanmıştır.

Yan hesapta izlenen varlığa ilişkin gelişmeler ve tahsilat süreçleri hakkında ilgili mevzuat hükümleri çerçevesinde ayrıca bilgilendirme yapılacaktır.

Bilginize sunarız.